獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式及情形:

本公司會計師於每季審計委員會中,就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關溝通事項進行報告,獨立董事及會計師亦會針對法令修訂事項進行資訊更新及交流,如遇有重大事項時得隨時召集會議。

本公司內部稽核主管於每季審計委員會中,就本公司當季內部稽核執行及內控運作情形提出報告,如遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

本公司獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好,2019年度主要溝通事項摘錄如下

日期

溝通重點

2020/11/12 審計委員會

2020年第3季內部稽核業務報告
2021
年度稽核計畫

2020/8/11 審計委員會

2020年第2季內部稽核業務報告

2020/5/12 審計委員會

2020年第1季內部稽核業務報告

2020/3/18 審計委員會

2019年第4季內部稽核業務報告
2019
年度「內部控制制度聲明書」

 

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

本公司獨立董事與會計師溝通情形良好,2020年度主要溝通事項摘錄如下

日期

溝通重點

2020/11/11 審計委員會

2020年第3季合併財務報告核閱情形報告2020年度財務報告查核前溝通事項

2020/8/11 審計委員會

2020年第2季合併財務報告核閱情形報告

2020/5/12 審計委員會

2020年第1季合併財務報告核閱情形報告

2020/3/18 審計委員會

2019年度合併財務報告查核情形報告

會計師之獨立性及適任性評估